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國務院關于進(jin)一步規(gui)范和監督罰款設(she)定(ding)與實施(shi)的指導意見

國發〔2024〕5號

各(ge)省、自治區、直(zhi)轄市人民(min)政府，國務院各(ge)部委、各(ge)直(zhi)屬機(ji)構：

行(xing)(xing)(xing)政執(zhi)法(fa)(fa)是行(xing)(xing)(xing)政機關履行(xing)(xing)(xing)政府(fu)職能、管理經(jing)濟社會(hui)事務的重要方(fang)式。行(xing)(xing)(xing)政執(zhi)法(fa)(fa)工(gong)作面(mian)廣量大(da)，一(yi)頭連著政府(fu)，一(yi)頭連著群眾，直接關系群眾對黨和(he)政府(fu)的信(xin)任(ren)、對法(fa)(fa)治(zhi)的信(xin)心。罰(fa)(fa)款是較為(wei)常見的行(xing)(xing)(xing)政執(zhi)法(fa)(fa)行(xing)(xing)(xing)為(wei)。為(wei)進一(yi)步提高罰(fa)(fa)款規(gui)定的立法(fa)(fa)、執(zhi)法(fa)(fa)質量，規(gui)范和(he)監督罰(fa)(fa)款設(she)定與實(shi)施，現就行(xing)(xing)(xing)政法(fa)(fa)規(gui)、規(gui)章(zhang)中罰(fa)(fa)款設(she)定與實(shi)施提出以下意(yi)見。

一、總體要求

（一）指導(dao)思想(xiang)。以習(xi)(xi)近平新(xin)時代中(zhong)國(guo)特色社(she)會(hui)主義思想(xiang)為指導(dao)，深入學(xue)習(xi)(xi)貫徹習(xi)(xi)近平法(fa)治(zhi)思想(xiang)，全面貫徹落實(shi)黨(dang)的二十大精神，立足(zu)新(xin)發展(zhan)(zhan)(zhan)階(jie)段，完(wan)整、準確、全面貫徹新(xin)發展(zhan)(zhan)(zhan)理(li)(li)念，加快構建(jian)新(xin)發展(zhan)(zhan)(zhan)格局，嚴格規范和(he)(he)有力(li)(li)監(jian)督罰款設(she)定(ding)與實(shi)施，強化對違法(fa)行(xing)為的預(yu)防和(he)(he)懲戒(jie)作用，提(ti)升(sheng)政府治(zhi)理(li)(li)能力(li)(li)，維(wei)護(hu)經濟社(she)會(hui)秩序，切(qie)實(shi)保護(hu)企業(ye)和(he)(he)群眾合法(fa)權益(yi)，優化法(fa)治(zhi)化營(ying)商環(huan)境，推進國(guo)家治(zhi)理(li)(li)體(ti)系和(he)(he)治(zhi)理(li)(li)能力(li)(li)現代化。

（二）基本原則。堅持黨(dang)的領導，把堅持和加強黨(dang)的領導貫穿(chuan)于規范和監(jian)督罰(fa)款設定(ding)與實施工作的全過程(cheng)和各(ge)方面。堅持以(yi)人民為(wei)中(zhong)心，努力讓企(qi)業(ye)(ye)和群眾在每(mei)一(yi)個執法行為(wei)中(zhong)都能(neng)看(kan)到風清氣(qi)正(zheng)(zheng)、從每(mei)一(yi)項執法決(jue)定(ding)中(zhong)都能(neng)感受到公(gong)平正(zheng)(zheng)義。堅持依法行政(zheng)，按(an)照處罰(fa)法定(ding)、公(gong)正(zheng)(zheng)公(gong)開(kai)、過罰(fa)相當、處罰(fa)與教育相結合的要求(qiu)，依法行使權力、履行職責(ze)、承擔責(ze)任。堅持問(wen)題(ti)導向，著力破解(jie)企(qi)業(ye)(ye)和群眾反(fan)映強烈(lie)的亂(luan)罰(fa)款等(deng)突出問(wen)題(ti)。

（三）主要(yao)目標。罰(fa)款設定更加科(ke)學，罰(fa)款實(shi)施(shi)更加規范(fan)，罰(fa)款監(jian)督(du)更加有(you)力，全面推進嚴格規范(fan)公正(zheng)文明(ming)執法，企業和群眾的滿意度顯著提升。

二、依(yi)法(fa)科學設定罰款

（四）嚴(yan)守罰(fa)(fa)(fa)款(kuan)設(she)定(ding)權限(xian)。法(fa)(fa)律(lv)、法(fa)(fa)規(gui)(gui)(gui)對(dui)違(wei)法(fa)(fa)行(xing)為已經(jing)(jing)作(zuo)(zuo)出行(xing)政處罰(fa)(fa)(fa)規(gui)(gui)(gui)定(ding)但(dan)未設(she)定(ding)罰(fa)(fa)(fa)款(kuan)的(de)(de)，規(gui)(gui)(gui)章不(bu)得增設(she)罰(fa)(fa)(fa)款(kuan)。法(fa)(fa)律(lv)、法(fa)(fa)規(gui)(gui)(gui)已經(jing)(jing)設(she)定(ding)罰(fa)(fa)(fa)款(kuan)但(dan)未規(gui)(gui)(gui)定(ding)罰(fa)(fa)(fa)款(kuan)數額(e)(e)的(de)(de)，或(huo)者尚未制(zhi)定(ding)法(fa)(fa)律(lv)、法(fa)(fa)規(gui)(gui)(gui)，因行(xing)政管(guan)(guan)理迫切需(xu)要依法(fa)(fa)先以規(gui)(gui)(gui)章設(she)定(ding)罰(fa)(fa)(fa)款(kuan)的(de)(de)，規(gui)(gui)(gui)章要在規(gui)(gui)(gui)定(ding)的(de)(de)罰(fa)(fa)(fa)款(kuan)限(xian)額(e)(e)內作(zuo)(zuo)出具體規(gui)(gui)(gui)定(ding)。規(gui)(gui)(gui)章設(she)定(ding)的(de)(de)罰(fa)(fa)(fa)款(kuan)數額(e)(e)不(bu)得超(chao)過法(fa)(fa)律(lv)、法(fa)(fa)規(gui)(gui)(gui)對(dui)相似違(wei)法(fa)(fa)行(xing)為規(gui)(gui)(gui)定(ding)的(de)(de)罰(fa)(fa)(fa)款(kuan)數額(e)(e)，并(bing)要根(gen)據(ju)經(jing)(jing)濟社會發展情(qing)況適時(shi)調整。鼓(gu)勵跨行(xing)政區域按規(gui)(gui)(gui)定(ding)聯合制(zhi)定(ding)統一(yi)監管(guan)(guan)制(zhi)度及標(biao)準規(gui)(gui)(gui)范，協同推(tui)動罰(fa)(fa)(fa)款(kuan)數額(e)(e)、裁量基準等(deng)相對(dui)統一(yi)。

（五）科(ke)學適用(yong)過罰(fa)(fa)相(xiang)(xiang)當(dang)(dang)原則(ze)。行(xing)(xing)政(zheng)法(fa)規(gui)(gui)(gui)(gui)、規(gui)(gui)(gui)(gui)章(zhang)新設(she)罰(fa)(fa)款和(he)確(que)定罰(fa)(fa)款數額時，要(yao)(yao)堅(jian)持過罰(fa)(fa)相(xiang)(xiang)當(dang)(dang)，做到該寬則(ze)寬、當(dang)(dang)嚴則(ze)嚴，避免失(shi)衡。要(yao)(yao)綜合(he)運用(yong)各種(zhong)管理手(shou)段(duan)，能夠通過教育勸導、責令改(gai)正、信息披露等(deng)方式(shi)管理的(de)(de)(de)，一(yi)般不(bu)(bu)設(she)定罰(fa)(fa)款。實施罰(fa)(fa)款處(chu)罰(fa)(fa)無法(fa)有(you)效(xiao)進行(xing)(xing)行(xing)(xing)政(zheng)管理時，要(yao)(yao)依法(fa)確(que)定更加適當(dang)(dang)的(de)(de)(de)處(chu)罰(fa)(fa)種(zhong)類。設(she)定罰(fa)(fa)款要(yao)(yao)結(jie)(jie)合(he)違法(fa)行(xing)(xing)為(wei)的(de)(de)(de)事實、性質(zhi)、情(qing)(qing)節以及社(she)會危害程度，統籌考慮經(jing)濟社(she)會發展水平、行(xing)(xing)業特點、地方實際、主(zhu)觀過錯、獲利情(qing)(qing)況、相(xiang)(xiang)似違法(fa)行(xing)(xing)為(wei)罰(fa)(fa)款規(gui)(gui)(gui)(gui)定等(deng)因素，區分(fen)情(qing)(qing)況、分(fen)類處(chu)理，確(que)保有(you)效(xiao)遏制(zhi)違法(fa)、激勵(li)守法(fa)。制(zhi)定行(xing)(xing)政(zheng)法(fa)規(gui)(gui)(gui)(gui)、規(gui)(gui)(gui)(gui)章(zhang)時，可(ke)以根據行(xing)(xing)政(zheng)處(chu)罰(fa)(fa)法(fa)第三(san)十二條等(deng)規(gui)(gui)(gui)(gui)定，對當(dang)(dang)事人(ren)為(wei)盲人(ren)、又聾又啞的(de)(de)(de)人(ren)或者已滿75周歲的(de)(de)(de)人(ren)等(deng)，結(jie)(jie)合(he)具體(ti)情(qing)(qing)況明(ming)確(que)罰(fa)(fa)款的(de)(de)(de)從輕、減輕情(qing)(qing)形；根據行(xing)(xing)政(zheng)處(chu)罰(fa)(fa)法(fa)第三(san)十三(san)條等(deng)規(gui)(gui)(gui)(gui)定，細化不(bu)(bu)予、可(ke)以不(bu)(bu)予罰(fa)(fa)款情(qing)(qing)形；參考相(xiang)(xiang)關(guan)法(fa)律規(gui)(gui)(gui)(gui)范對教唆未成年人(ren)等(deng)的(de)(de)(de)從重(zhong)處(chu)罰(fa)(fa)規(gui)(gui)(gui)(gui)定，明(ming)確(que)罰(fa)(fa)款的(de)(de)(de)從重(zhong)情(qing)(qing)形。

（六）合(he)理確(que)定(ding)罰(fa)(fa)(fa)(fa)款(kuan)(kuan)數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)額(e)(e)(e)。設定(ding)罰(fa)(fa)(fa)(fa)款(kuan)(kuan)要(yao)符(fu)合(he)行(xing)(xing)(xing)政(zheng)(zheng)處罰(fa)(fa)(fa)(fa)法(fa)(fa)(fa)(fa)和相(xiang)關法(fa)(fa)(fa)(fa)律(lv)規(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)范的(de)(de)(de)(de)(de)(de)立法(fa)(fa)(fa)(fa)目(mu)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)，一般要(yao)明確(que)罰(fa)(fa)(fa)(fa)款(kuan)(kuan)數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)額(e)(e)(e)，科(ke)學采用數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)額(e)(e)(e)罰(fa)(fa)(fa)(fa)、倍數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)（比例）罰(fa)(fa)(fa)(fa)等(deng)(deng)(deng)方法(fa)(fa)(fa)(fa)。規(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)定(ding)處以一定(ding)幅度的(de)(de)(de)(de)(de)(de)罰(fa)(fa)(fa)(fa)款(kuan)(kuan)時(shi)，除涉及(ji)公(gong)民(min)生命健康安(an)全(quan)、金融(rong)安(an)全(quan)等(deng)(deng)(deng)情形外，罰(fa)(fa)(fa)(fa)款(kuan)(kuan)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)最低數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)額(e)(e)(e)與最高數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)額(e)(e)(e)之(zhi)間一般不超過(guo)10倍。各地(di)(di)(di)區(qu)、各部門要(yao)根據地(di)(di)(di)域、領域等(deng)(deng)(deng)因(yin)素(su)，適(shi)時(shi)調(diao)整本地(di)(di)(di)區(qu)、本部門規(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)定(ding)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)適(shi)用聽(ting)證程序的(de)(de)(de)(de)(de)(de)“較(jiao)大數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)額(e)(e)(e)罰(fa)(fa)(fa)(fa)款(kuan)(kuan)”標準(zhun)。同(tong)(tong)一行(xing)(xing)(xing)政(zheng)(zheng)法(fa)(fa)(fa)(fa)規(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)、規(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)章對(dui)不同(tong)(tong)違(wei)法(fa)(fa)(fa)(fa)行(xing)(xing)(xing)為設定(ding)罰(fa)(fa)(fa)(fa)款(kuan)(kuan)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)要(yao)相(xiang)互(hu)協調(diao)，不同(tong)(tong)行(xing)(xing)(xing)政(zheng)(zheng)法(fa)(fa)(fa)(fa)規(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)、規(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)章對(dui)同(tong)(tong)一個(ge)違(wei)法(fa)(fa)(fa)(fa)行(xing)(xing)(xing)為設定(ding)罰(fa)(fa)(fa)(fa)款(kuan)(kuan)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)要(yao)相(xiang)互(hu)銜接，避(bi)免畸高畸低。擬(ni)規(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)定(ding)較(jiao)高起(qi)(qi)罰(fa)(fa)(fa)(fa)數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)額(e)(e)(e)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)，要(yao)充分聽(ting)取專家學者等(deng)(deng)(deng)各方面(mian)意見，參考不同(tong)(tong)領域的(de)(de)(de)(de)(de)(de)相(xiang)似違(wei)法(fa)(fa)(fa)(fa)行(xing)(xing)(xing)為或(huo)者同(tong)(tong)一領域的(de)(de)(de)(de)(de)(de)不同(tong)(tong)違(wei)法(fa)(fa)(fa)(fa)行(xing)(xing)(xing)為的(de)(de)(de)(de)(de)(de)罰(fa)(fa)(fa)(fa)款(kuan)(kuan)數(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)額(e)(e)(e)。起(qi)(qi)草法(fa)(fa)(fa)(fa)律(lv)、行(xing)(xing)(xing)政(zheng)(zheng)法(fa)(fa)(fa)(fa)規(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)、地(di)(di)(di)方性法(fa)(fa)(fa)(fa)規(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)時(shi)，需要(yao)制定(ding)涉及(ji)罰(fa)(fa)(fa)(fa)款(kuan)(kuan)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)配套規(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)定(ding)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)，有關部門要(yao)統籌考慮、同(tong)(tong)步研究。

（七）定(ding)(ding)(ding)期(qi)評(ping)估(gu)清(qing)理罰(fa)款(kuan)規(gui)定(ding)(ding)(ding)。國務(wu)院部(bu)(bu)門(men)和(he)省、自治區、直轄市人民(min)政(zheng)府及(ji)其有(you)關部(bu)(bu)門(men)在落(luo)實行(xing)(xing)政(zheng)處罰(fa)定(ding)(ding)(ding)期(qi)評(ping)估(gu)制度、每5年分類分批組織(zhi)行(xing)(xing)政(zheng)處罰(fa)評(ping)估(gu)時，要(yao)重點評(ping)估(gu)設定(ding)(ding)(ding)時間較(jiao)早(zao)、罰(fa)款(kuan)數額較(jiao)大(da)、社會(hui)關注度較(jiao)高、與企業和(he)群眾關系密切的罰(fa)款(kuan)規(gui)定(ding)(ding)(ding)。對(dui)(dui)評(ping)估(gu)發(fa)現(xian)有(you)不符合上位法(fa)規(gui)定(ding)(ding)(ding)、不適(shi)應經濟社會(hui)發(fa)展需要(yao)、明顯過罰(fa)不當、缺乏(fa)針對(dui)(dui)性和(he)實用性等情(qing)形的罰(fa)款(kuan)規(gui)定(ding)(ding)(ding)，要(yao)及(ji)時按照立(li)法(fa)權限(xian)和(he)程序自行(xing)(xing)或者建議有(you)權機關予(yu)以(yi)修(xiu)改或者廢止。各(ge)地區、各(ge)部(bu)(bu)門(men)以(yi)行(xing)(xing)政(zheng)規(gui)范性文件形式(shi)對(dui)(dui)違(wei)法(fa)所得(de)計算方式(shi)作(zuo)出(chu)例外規(gui)定(ding)(ding)(ding)的，要(yao)及(ji)時清(qing)理；確(que)有(you)必要(yao)保留的，要(yao)依法(fa)及(ji)時通過法(fa)律(lv)、行(xing)(xing)政(zheng)法(fa)規(gui)、部(bu)(bu)門(men)規(gui)章予(yu)以(yi)明確(que)。

（八）及時修(xiu)改廢(fei)止(zhi)罰(fa)款(kuan)規(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)定(ding)。國務(wu)(wu)院(yuan)決(jue)(jue)定(ding)取消(xiao)行(xing)(xing)(xing)(xing)政(zheng)(zheng)法(fa)(fa)(fa)規(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)、部(bu)門(men)(men)(men)規(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)章中設定(ding)的(de)罰(fa)款(kuan)事(shi)(shi)項(xiang)的(de)，自(zi)決(jue)(jue)定(ding)印發(fa)之(zhi)日(ri)起暫(zan)時停止(zhi)適用相(xiang)關(guan)行(xing)(xing)(xing)(xing)政(zheng)(zheng)法(fa)(fa)(fa)規(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)、部(bu)門(men)(men)(men)規(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)章中的(de)有(you)關(guan)罰(fa)款(kuan)規(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)定(ding)。國務(wu)(wu)院(yuan)決(jue)(jue)定(ding)調整行(xing)(xing)(xing)(xing)政(zheng)(zheng)法(fa)(fa)(fa)規(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)、部(bu)門(men)(men)(men)規(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)章中設定(ding)的(de)罰(fa)款(kuan)事(shi)(shi)項(xiang)的(de)，按照修(xiu)改后的(de)相(xiang)關(guan)行(xing)(xing)(xing)(xing)政(zheng)(zheng)法(fa)(fa)(fa)規(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)、部(bu)門(men)(men)(men)規(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)章中的(de)有(you)關(guan)罰(fa)款(kuan)規(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)定(ding)執行(xing)(xing)(xing)(xing)。國務(wu)(wu)院(yuan)有(you)關(guan)部(bu)門(men)(men)(men)要自(zi)決(jue)(jue)定(ding)印發(fa)之(zhi)日(ri)起60日(ri)內向國務(wu)(wu)院(yuan)報送相(xiang)關(guan)行(xing)(xing)(xing)(xing)政(zheng)(zheng)法(fa)(fa)(fa)規(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)修(xiu)改方(fang)案，并完(wan)成(cheng)相(xiang)關(guan)部(bu)門(men)(men)(men)規(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)章修(xiu)改或(huo)(huo)者(zhe)(zhe)廢(fei)止(zhi)工作(zuo)，部(bu)門(men)(men)(men)規(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)章需要根(gen)據(ju)修(xiu)改后的(de)行(xing)(xing)(xing)(xing)政(zheng)(zheng)法(fa)(fa)(fa)規(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)調整的(de)，要自(zi)相(xiang)關(guan)行(xing)(xing)(xing)(xing)政(zheng)(zheng)法(fa)(fa)(fa)規(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)公布之(zhi)日(ri)起60日(ri)內完(wan)成(cheng)修(xiu)改或(huo)(huo)者(zhe)(zhe)廢(fei)止(zhi)工作(zuo)。因特(te)殊(shu)原(yuan)因無法(fa)(fa)(fa)在(zai)上述(shu)期限內完(wan)成(cheng)部(bu)門(men)(men)(men)規(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)章修(xiu)改或(huo)(huo)者(zhe)(zhe)廢(fei)止(zhi)工作(zuo)的(de)，可以適當延長，但延長期限最多不得超過30日(ri)。罰(fa)款(kuan)事(shi)(shi)項(xiang)取消(xiao)后，有(you)關(guan)部(bu)門(men)(men)(men)要依法(fa)(fa)(fa)認真研究，嚴格落實監管責(ze)任，著力加強(qiang)事(shi)(shi)中事(shi)(shi)后監管，完(wan)善監管方(fang)法(fa)(fa)(fa)，規(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)(gui)范監管程序，提高監管的(de)科學性、簡約性和精準(zhun)性，進一步(bu)提升監管效能。

三、嚴格規范罰(fa)款實施

（九）堅持嚴格規(gui)范(fan)執法(fa)。要(yao)(yao)嚴格按(an)照法(fa)律規(gui)定和(he)違法(fa)事(shi)實實施(shi)罰(fa)(fa)款(kuan)(kuan)，不(bu)得隨(sui)意(yi)(yi)給(gei)予頂格罰(fa)(fa)款(kuan)(kuan)或者高額罰(fa)(fa)款(kuan)(kuan)，不(bu)得隨(sui)意(yi)(yi)降(jiang)低對(dui)違法(fa)行(xing)(xing)(xing)為(wei)的(de)認定門檻，不(bu)得隨(sui)意(yi)(yi)擴大違法(fa)行(xing)(xing)(xing)為(wei)的(de)范(fan)圍(wei)。對(dui)違法(fa)行(xing)(xing)(xing)為(wei)的(de)事(shi)實、性(xing)質、情節以及社會危害程度基本相似的(de)案(an)(an)件，要(yao)(yao)確(que)保罰(fa)(fa)款(kuan)(kuan)裁量尺度符合(he)法(fa)定要(yao)(yao)求，避(bi)免類(lei)案(an)(an)不(bu)同(tong)罰(fa)(fa)。嚴禁(jin)逐(zhu)利(li)罰(fa)(fa)款(kuan)(kuan)，嚴禁(jin)對(dui)已(yi)超過(guo)法(fa)定追責期(qi)限的(de)違法(fa)行(xing)(xing)(xing)為(wei)給(gei)予罰(fa)(fa)款(kuan)(kuan)。加大對(dui)重(zhong)點(dian)領(ling)域的(de)執法(fa)力(li)度，對(dui)嚴重(zhong)違法(fa)行(xing)(xing)(xing)為(wei)，要(yao)(yao)依法(fa)落(luo)實“處(chu)罰(fa)(fa)到人(ren)”要(yao)(yao)求，堅決維護(hu)企業和(he)群(qun)眾(zhong)合(he)法(fa)權益。行(xing)(xing)(xing)政機關實施(shi)處(chu)罰(fa)(fa)時應當責令當事(shi)人(ren)改(gai)正或者限期(qi)改(gai)正違法(fa)行(xing)(xing)(xing)為(wei)，不(bu)得只罰(fa)(fa)款(kuan)(kuan)而不(bu)糾正違法(fa)行(xing)(xing)(xing)為(wei)。

（十(shi)）堅持(chi)公正(zheng)文(wen)(wen)明執(zhi)(zhi)(zhi)法(fa)(fa)(fa)(fa)。國(guo)務院部門和省、自治區、直轄市人民政(zheng)(zheng)(zheng)府及其有關(guan)部門要(yao)根據不(bu)同地域(yu)、領域(yu)等(deng)(deng)(deng)實際(ji)情(qing)況(kuang)，科學細(xi)化行(xing)(xing)(xing)(xing)政(zheng)(zheng)(zheng)處(chu)(chu)(chu)(chu)罰(fa)(fa)(fa)(fa)法(fa)(fa)(fa)(fa)第(di)三十(shi)二條(tiao)(tiao)、第(di)三十(shi)三條(tiao)(tiao)規(gui)(gui)定的(de)適(shi)用情(qing)形(xing)。行(xing)(xing)(xing)(xing)政(zheng)(zheng)(zheng)機(ji)關(guan)實施(shi)罰(fa)(fa)(fa)(fa)款(kuan)等(deng)(deng)(deng)處(chu)(chu)(chu)(chu)罰(fa)(fa)(fa)(fa)時(shi)(shi)，要(yao)統(tong)籌(chou)(chou)考(kao)慮相關(guan)法(fa)(fa)(fa)(fa)律(lv)規(gui)(gui)范(fan)與(yu)(yu)行(xing)(xing)(xing)(xing)政(zheng)(zheng)(zheng)處(chu)(chu)(chu)(chu)罰(fa)(fa)(fa)(fa)法(fa)(fa)(fa)(fa)的(de)適(shi)用關(guan)系(xi)，符合(he)行(xing)(xing)(xing)(xing)政(zheng)(zheng)(zheng)處(chu)(chu)(chu)(chu)罰(fa)(fa)(fa)(fa)法(fa)(fa)(fa)(fa)第(di)三十(shi)二條(tiao)(tiao)規(gui)(gui)定的(de)從(cong)輕(qing)、減(jian)輕(qing)處(chu)(chu)(chu)(chu)罰(fa)(fa)(fa)(fa)或(huo)者第(di)三十(shi)三條(tiao)(tiao)等(deng)(deng)(deng)規(gui)(gui)定的(de)不(bu)予、可以不(bu)予處(chu)(chu)(chu)(chu)罰(fa)(fa)(fa)(fa)情(qing)形(xing)的(de)，要(yao)適(shi)用行(xing)(xing)(xing)(xing)政(zheng)(zheng)(zheng)處(chu)(chu)(chu)(chu)罰(fa)(fa)(fa)(fa)法(fa)(fa)(fa)(fa)依(yi)法(fa)(fa)(fa)(fa)作出相應處(chu)(chu)(chu)(chu)理。鼓勵行(xing)(xing)(xing)(xing)政(zheng)(zheng)(zheng)機(ji)關(guan)制定不(bu)予、可以不(bu)予、減(jian)輕(qing)、從(cong)輕(qing)、從(cong)重(zhong)罰(fa)(fa)(fa)(fa)款(kuan)等(deng)(deng)(deng)處(chu)(chu)(chu)(chu)罰(fa)(fa)(fa)(fa)清單，依(yi)據行(xing)(xing)(xing)(xing)政(zheng)(zheng)(zheng)處(chu)(chu)(chu)(chu)罰(fa)(fa)(fa)(fa)法(fa)(fa)(fa)(fa)、相關(guan)法(fa)(fa)(fa)(fa)律(lv)規(gui)(gui)范(fan)定期(qi)梳(shu)理、發(fa)布典型案例，加強指導、培訓。制定罰(fa)(fa)(fa)(fa)款(kuan)等(deng)(deng)(deng)處(chu)(chu)(chu)(chu)罰(fa)(fa)(fa)(fa)清單或(huo)者實施(shi)罰(fa)(fa)(fa)(fa)款(kuan)時(shi)(shi)，要(yao)統(tong)籌(chou)(chou)考(kao)慮法(fa)(fa)(fa)(fa)律(lv)制度與(yu)(yu)客(ke)觀實際(ji)、合(he)法(fa)(fa)(fa)(fa)性與(yu)(yu)合(he)理性、具體條(tiao)(tiao)款(kuan)與(yu)(yu)原則規(gui)(gui)定，確保過罰(fa)(fa)(fa)(fa)相當、法(fa)(fa)(fa)(fa)理相融。行(xing)(xing)(xing)(xing)政(zheng)(zheng)(zheng)執(zhi)(zhi)(zhi)法(fa)(fa)(fa)(fa)人員要(yao)文(wen)(wen)明執(zhi)(zhi)(zhi)法(fa)(fa)(fa)(fa)，尊重(zhong)和保護(hu)當事人合(he)法(fa)(fa)(fa)(fa)權益，準確使用文(wen)(wen)明執(zhi)(zhi)(zhi)法(fa)(fa)(fa)(fa)用語，注重(zhong)提升行(xing)(xing)(xing)(xing)政(zheng)(zheng)(zheng)執(zhi)(zhi)(zhi)法(fa)(fa)(fa)(fa)形(xing)象，依(yi)法(fa)(fa)(fa)(fa)文(wen)(wen)明應對突發(fa)情(qing)況(kuang)。行(xing)(xing)(xing)(xing)政(zheng)(zheng)(zheng)機(ji)關(guan)要(yao)根據實際(ji)情(qing)況(kuang)，細(xi)化對行(xing)(xing)(xing)(xing)政(zheng)(zheng)(zheng)執(zhi)(zhi)(zhi)法(fa)(fa)(fa)(fa)人員的(de)追(zhui)責(ze)免責(ze)相關(guan)辦法(fa)(fa)(fa)(fa)。

（十一）堅持處罰(fa)(fa)(fa)與教(jiao)育(yu)相結合(he)。認真落實(shi)“誰執法(fa)(fa)(fa)(fa)誰普(pu)法(fa)(fa)(fa)(fa)”普(pu)法(fa)(fa)(fa)(fa)責任(ren)制(zhi)(zhi)，將普(pu)法(fa)(fa)(fa)(fa)教(jiao)育(yu)貫穿于行(xing)政(zheng)(zheng)處罰(fa)(fa)(fa)全過(guo)程，引(yin)導(dao)(dao)企業和(he)(he)(he)群眾(zhong)依(yi)法(fa)(fa)(fa)(fa)經(jing)(jing)營、自(zi)覺守法(fa)(fa)(fa)(fa)，努力預(yu)防(fang)和(he)(he)(he)化解(jie)違法(fa)(fa)(fa)(fa)風險(xian)。要充分考慮社會公眾(zhong)的切身感受，確保罰(fa)(fa)(fa)款(kuan)決(jue)(jue)定(ding)符合(he)法(fa)(fa)(fa)(fa)理(li)，并考慮相關事(shi)理(li)和(he)(he)(he)情(qing)理(li)，優化罰(fa)(fa)(fa)款(kuan)決(jue)(jue)定(ding)延期(qi)(qi)、分期(qi)(qi)履行(xing)制(zhi)(zhi)度。要依(yi)法(fa)(fa)(fa)(fa)廣泛綜(zong)合(he)運用說(shuo)服(fu)教(jiao)育(yu)、勸導(dao)(dao)示范(fan)、指導(dao)(dao)約談等(deng)方式(shi)，讓執法(fa)(fa)(fa)(fa)既有力度又(you)有溫度。總結證券等(deng)領域經(jing)(jing)驗做法(fa)(fa)(fa)(fa)，在部分領域研(yan)究、探索運用行(xing)政(zheng)(zheng)和(he)(he)(he)解(jie)等(deng)非強制(zhi)(zhi)行(xing)政(zheng)(zheng)手段。鼓勵行(xing)政(zheng)(zheng)機關建立與企業和(he)(he)(he)群眾(zhong)常態化溝通機制(zhi)(zhi)，加(jia)強跟進幫扶指導(dao)(dao)，探索構建“預(yu)防(fang)為主、輕微免罰(fa)(fa)(fa)、重(zhong)違嚴懲(cheng)、過(guo)罰(fa)(fa)(fa)相當(dang)、事(shi)后回訪”等(deng)執法(fa)(fa)(fa)(fa)模式(shi)。

（十二）持續規范非現場執法(fa)(fa)(fa)。縣級(ji)以上(shang)地(di)方人(ren)民政(zheng)府(fu)(fu)(fu)有關部(bu)門(men)、鄉(xiang)鎮人(ren)民政(zheng)府(fu)(fu)(fu)（街道辦事處）要在2024年12月底前(qian)完成執法(fa)(fa)(fa)類(lei)電(dian)子技(ji)(ji)術監(jian)(jian)控(kong)設(she)備(bei)（以下簡稱監(jian)(jian)控(kong)設(she)備(bei)）清理、規范工作，及時(shi)停止使(shi)用(yong)(yong)不合(he)法(fa)(fa)(fa)、不合(he)規、不必要的(de)(de)(de)監(jian)(jian)控(kong)設(she)備(bei)，清理結(jie)果分(fen)別報(bao)本(ben)(ben)級(ji)人(ren)民政(zheng)府(fu)(fu)(fu)、上(shang)級(ji)人(ren)民政(zheng)府(fu)(fu)(fu)；每年年底前(qian)，縣級(ji)以上(shang)地(di)方人(ren)民政(zheng)府(fu)(fu)(fu)有關部(bu)門(men)、鄉(xiang)鎮人(ren)民政(zheng)府(fu)(fu)(fu)（街道辦事處）要分(fen)別向本(ben)(ben)級(ji)人(ren)民政(zheng)府(fu)(fu)(fu)、上(shang)級(ji)人(ren)民政(zheng)府(fu)(fu)(fu)報(bao)告監(jian)(jian)控(kong)設(she)備(bei)新增(zeng)情況，司(si)法(fa)(fa)(fa)行政(zheng)部(bu)門(men)加(jia)強執法(fa)(fa)(fa)監(jian)(jian)督(du)。利(li)用(yong)(yong)監(jian)(jian)控(kong)設(she)備(bei)收集、固定(ding)(ding)違法(fa)(fa)(fa)事實的(de)(de)(de)，應當經過(guo)法(fa)(fa)(fa)制(zhi)和技(ji)(ji)術審(shen)核，根據監(jian)(jian)管(guan)需(xu)要確(que)定(ding)(ding)監(jian)(jian)控(kong)設(she)備(bei)的(de)(de)(de)設(she)置地(di)點(dian)、間距和數(shu)量等(deng)，設(she)置地(di)點(dian)要有明顯可見的(de)(de)(de)標識，投(tou)入(ru)使(shi)用(yong)(yong)前(qian)要及時(shi)向社(she)會公布，嚴禁為增(zeng)加(jia)罰款(kuan)收入(ru)脫離實際(ji)監(jian)(jian)管(guan)需(xu)要隨(sui)意設(she)置。要確(que)保計量準確(que)，未經依法(fa)(fa)(fa)檢(jian)定(ding)(ding)、逾期(qi)未檢(jian)定(ding)(ding)或者檢(jian)定(ding)(ding)不合(he)格(ge)的(de)(de)(de)，不得使(shi)用(yong)(yong)。要充(chong)分(fen)運用(yong)(yong)大(da)數(shu)據分(fen)析研判(pan)，對違法(fa)(fa)(fa)事實采集量、罰款(kuan)數(shu)額畸高的(de)(de)(de)監(jian)(jian)控(kong)設(she)備(bei)開展(zhan)重點(dian)監(jian)(jian)督(du)，違法(fa)(fa)(fa)違規設(she)置或者濫(lan)用(yong)(yong)監(jian)(jian)控(kong)設(she)備(bei)的(de)(de)(de)立即停用(yong)(yong)，限期(qi)核查評估(gu)整改。

四、全面(mian)強化罰(fa)款(kuan)監(jian)督

（十三）深入開展源頭治理(li)(li)。堅決防止以罰(fa)(fa)增收、以罰(fa)(fa)代管(guan)、逐利罰(fa)(fa)款等(deng)行(xing)為(wei)，嚴格(ge)規范罰(fa)(fa)款，推(tui)進事(shi)中(zhong)事(shi)后監管(guan)法治化(hua)、制度化(hua)、規范化(hua)。對(dui)社會關注度較(jiao)高、投(tou)訴(su)舉(ju)報(bao)集(ji)中(zhong)、違(wei)法行(xing)為(wei)頻繁發(fa)生(sheng)等(deng)罰(fa)(fa)款事(shi)項，要綜合(he)(he)分析研判，優化(hua)管(guan)理(li)(li)措施，不(bu)能只罰(fa)(fa)不(bu)管(guan)；行(xing)政機(ji)關不(bu)作為(wei)的，上級行(xing)政機(ji)關要加強監督，符(fu)合(he)(he)問責規定(ding)的，嚴肅問責。要堅持系統觀(guan)念，對(dui)涉及公共(gong)安(an)全和群眾生(sheng)命健康(kang)等(deng)行(xing)業、領域(yu)中(zhong)的普(pu)遍(bian)性(xing)問題，要推(tui)動從(cong)個案(an)(an)辦(ban)理(li)(li)到類(lei)案(an)(an)管(guan)理(li)(li)再到系統治理(li)(li)，實(shi)現“辦(ban)理(li)(li)一(yi)案(an)(an)、治理(li)(li)一(yi)類(lei)、影響一(yi)域(yu)”。

（十(shi)四）持續加(jia)強(qiang)財(cai)會審(shen)計監督(du)。行(xing)政機關要將應(ying)當上繳(jiao)的(de)(de)罰(fa)(fa)(fa)款(kuan)(kuan)(kuan)(kuan)收(shou)(shou)入，按照規定繳(jiao)入國庫，任(ren)何部(bu)(bu)門、單位和個(ge)人不得截留、私分、占用(yong)、挪用(yong)或者(zhe)拖欠。對(dui)(dui)當事人不及時足額繳(jiao)納(na)罰(fa)(fa)(fa)款(kuan)(kuan)(kuan)(kuan)的(de)(de)，行(xing)政機關要及時啟動追繳(jiao)程序(xu)，履(lv)行(xing)追繳(jiao)職責。堅決防止罰(fa)(fa)(fa)款(kuan)(kuan)(kuan)(kuan)收(shou)(shou)入不合(he)理(li)增長，嚴肅查(cha)(cha)處罰(fa)(fa)(fa)款(kuan)(kuan)(kuan)(kuan)收(shou)(shou)入不真實(shi)、違規處置罰(fa)(fa)(fa)款(kuan)(kuan)(kuan)(kuan)收(shou)(shou)入等問題。財(cai)政部(bu)(bu)門要加(jia)強(qiang)對(dui)(dui)罰(fa)(fa)(fa)繳(jiao)分離、收(shou)(shou)支兩條線等制(zhi)度實(shi)施情況的(de)(de)監督(du)，會同有(you)關部(bu)(bu)門按規定開展(zhan)專(zhuan)項監督(du)檢(jian)查(cha)(cha)。要依法加(jia)強(qiang)對(dui)(dui)罰(fa)(fa)(fa)款(kuan)(kuan)(kuan)(kuan)收(shou)(shou)入的(de)(de)規范化管理(li)，強(qiang)化對(dui)(dui)罰(fa)(fa)(fa)款(kuan)(kuan)(kuan)(kuan)收(shou)(shou)入異常(chang)變化的(de)(de)監督(du)，同一(yi)地區、同一(yi)部(bu)(bu)門罰(fa)(fa)(fa)款(kuan)(kuan)(kuan)(kuan)收(shou)(shou)入同比異常(chang)上升的(de)(de)，必要時開展(zhan)實(shi)地核查(cha)(cha)。強(qiang)化中央與地方監督(du)上下(xia)聯動，壓實(shi)財(cai)政、審(shen)計等部(bu)(bu)門的(de)(de)監督(du)責任(ren)。